根据县委统一部署,2024年11月18日至12月1日,县委第一巡察组对县审计局党组进行了巡察。1月6日,县委巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关规定,现将巡察整改情况予以公布。

一、整改工作开展情况

(一)加强组织领导,提高思想认识。县审计局高度重视巡察整改工作,将其作为一项重要政治任务来抓。巡察反馈意见后,立即召开党组会议,专题研究部署巡察整改工作,成立了县审计局巡察整改工作领导小组,全面负责巡察整改工作的组织领导和统筹协调。领导小组下设办公室,具体负责整改工作的日常组织、协调和督促落实,形成了主要领导亲自抓、分管领导具体抓、各股室协同抓的工作格局。全局上下切实提高政治站位,增强抓好巡察整改工作的思想自觉和行动自觉。

(二)制定整改方案,细化整改措施。对照巡察反馈意见,县审计局党组认真梳理问题清单,深入剖析问题产生的原因,研究制定了《友谊县审计局党组关于落实县委巡察组反馈意见整改工作的责任分工方案》,明确了整改措施、责任领导、责任股室和整改时限,确保每个问题都有具体的整改举措和责任人,做到任务明确、责任清晰、措施得力、限期整改。

(三)强化督促检查,推动整改落实。巡察整改工作领导小组定期听取巡察整改工作进展情况汇报,及时研究解决整改过程中遇到的困难和问题,确保巡察整改工作按计划、按要求扎实推进。截至目前,县委第一巡察组共提出整改意见建议4个,已落实4个;巡察反馈意见指出的问题共有13个,目前已完成整改13个,整改率为100%。

二、问题整改落实情况

(一)关于上轮巡察整改工作部分完成的整改任务方面。

1.针对政治理论学习不深入问题。

(1)虽然制定了《审计局党组理论中心组2022年学习计划》明确了学习重点和要求,但巡察反馈时间为2022年6月,佐证中学习计划为审计局2022年1月-12月全年计划,与实际整改周期不符。(整改完成)

整改情况:严格按照县委党组理论中心组年度学习计划,结合审计实际,制定了审计局党组理论中心组2025年度学习计划。

(2)整改相关研讨发言材料仍然存在网上抄袭现象,且相关会议记录中的党组班子成员发言名单与实际不符。(整改完成)

整改情况:已召开党组会议,专题强调了党组理论中心组学习的重要性,要求党组成员提高思想认识,认真撰写研讨发言材料,杜绝网络抄袭行为,同时要求会议记录人员认真整理会议材料,杜绝低级错误。

(3)未按照学习计划开展专题调研。(整改完成)

整改情况:党组班子成员今年已严格按照学习计划开展专题调研,并撰写了专题调研报告。

2.针对落实党风廉政建设工作不严格问题。

(4)落实党风廉政建设工作制度仍然存在差距。谈话了解发现,党组成员对本单位是否制定党风廉政制度不了解、不清楚,已制定的《友谊县审计局党风廉政工作责任制》未经班子研究,各责任部门不了解廉政责任,责任制考核工作未落实。(整改完成)

整改情况:已召开党组会议,专题研究落实《友谊县审计局党风廉政工作责任制》,要求各班子成员提高对党风廉政建设重要性思想认识,各责任部门认真落实主体责任,推进责任制考核工作落地见效。

(5)本部门党风廉政建设工作由工作人员负责,其他党员干部不了解。(整改完成)

整改情况:已召开党风廉政建设专题会议,要求全体党员干部提高思想认识,强化审计队伍党风廉政建设,提升廉洁审计工作作风,认真落实党风廉政建设工作。

3.针对党组履行自身责任不到位问题。

(6)制度整改不严谨。已制定的《友谊县审计局“三重一大”决策制度》和《友谊县审计局党组“三重一大”议事规划实施细则》,对大额资金使用应召开会议研究的金额不一致。(整改完成)

整改情况:已召开党组班子会议,对《友谊县审计局党组“三重一大”议事规则实施细则》进行了修改。

(7)落实整改要求不严格。对党风廉政建设工作、意识形态工作重大问题、全局工作规则、各项工作制度的制定和调整未履行“三重一大”事项决策程序,缺少对新形势下落实党建工作、意识形态工作和党风廉政建设工作相关佐证材料。(整改完成)

整改情况:对全局干部进行了“三重一大”制度培训,要求今后各项制度均要按照“三重一大”事项决策程序制定,推动全局各项工作制度化,规范化。

4.针对意识形态工作责任制落实不到位问题。

(8)意识形态工作研究部署不到位。2022年、2024年未把意识形态工作内容纳入理论学习中心组学习。(整改完成)

整改情况:今年已按照意识形态工作部署,将意识形态工作内容纳入党组理论学习中心组学习。

(9)意识形态工作责任制落而不实。未按照相关要求制定本单位意识形态责任制实施细则;2022年-2024年未制定贯彻落实《友谊县意识形态工作要点》的方案,2023年和2024年未制定贯彻落实《友谊县意识形态领域风险点及防控管控责任分工方案》。(整改完成)

整改情况:已制定《友谊县审计局党组意识形态工作责任制实施细则》;制定了《友谊县审计局2025年意识形态工作要点》和《友谊县审计局意识形态领域风险点及防控管控责任分工方案》。

(10)意识形态工作压力传导不足。2022年和2023年审计局民主生活会和述职报告中均未体现意识形态相关内容。意识形态工作调查研究制度落的不实,领导班子成员2022年-2024年均未加强对本单位意识形态工作的调查研究,撰写意识形态工作调研报告。(整改完成)

整改情况:已将意识形态工作落实情况纳入班子成员民主生活会和述职报告;班子成员已开展意识形态工作调研,并撰写了意识形态工作调研报告。

5.针对基层党组织建设弱化问题。

(11)党组对党支部领导不够有力,支部委员作用发挥不充分,个别委员不了解自己支委身份和自身职责,支委工作由他人代管。(整改完成)

整改情况:已召开党组专题会议研究指导支部工作;已对支部委员进行增补调整,并进行了分工。

6.针对党建内业管理不规范问题。

(12)党内政治生活制度执行不严格,党支部2021年﹣2023年组织生活会材料中,缺少剖析、批评与自我批评、谈心谈话等材料,未建立领导班子及个人对照检查整改台账,未见整改措施及整改成果。(整改完成)

整改情况:已召开2024年度民主生活会与组织生活会,并及时将相关材料进行了整理归档。

(二)关于上轮巡察整改工作尚未完成的整改任务方面。

7.针对"三会一课"制度落实不到位问题。

(13)县审计局党组对党建工作问题整改不重视,未围绕巡察提出的问题逐条对照严格整改,仅完善了《标准化党支部建设手册》的填写工作。(整改完成)

整改情况:已召开党组会议,对党建工作进行部署指导。

(14)党支部对"三会一课"缺少谋划部署,部分党员大会、支部委员会没有明确主题,没有充分展开讨论,形成决议,学习多议事少。(整改完成)

整改情况:党支部已召开支部委员会加强对“三会一课”的谋划;已将议事纳入会议主题进行研讨。

(15)主题党日未按规定开展,2022年﹣2023年仅开展6次。(整改完成)

整改情况:今年已按规定每月固定日期组织主题党日活动。

(三)关于落实中央决策部署有差距方面。

8.针对学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神不深入,学习形式化、表面化问题。

(16)审计局党组对理论学习缺乏深入部署,支部对学习效果不重视,党员干部对党的创新理论和思想精髓没有学深悟透,个别干部对应知应会的知识不了解。(整改完成)

整改情况:已召开党组会专题研究部署理论学习,制定了学习计划;已制定局党组中央八项规定学习监督指导计划;已严格按照学习计划和县委要求开展多次党组、党支部学习。

9.针对保密工作不够重视,保密工作要求执行不严格问题。

(17)对涉密人员审查不严格,涉密人员的确定未经党组会议研究决定,涉密人员政审材料缺失。(整改完成)

整改情况:已召开党组会研究部署保密工作,确定了涉密人员;已对涉密人员进行了政审。

(18)未按要求对涉密人员进行保密工作培训。(整改完成)

整改情况:今年已开展了审计局涉密人员保密培训。

(19)未按要求建立涉密计算机使用台账。(整改完成)

整改情况:已按要求建立了我局涉密计算机使用台账。

(四)关于履行职能职责不严格方面。

10.针对审计项目编制缺乏服务大局意识问题。

(20)虽然制定了2022、2023年审计项目计划,但资金量大、涉及面广的项目占比较少。(整改完成)

整改情况:已召开县委审计委员会第八次会议审议通过年度审计项目计划;已召开局会议就提升审计项目计划重要性认识进行了学习;已将重点项目纳入年度审计项目计划。

11.针对落实审计工作要求不严格问题。

(21)个别审计项目缺少审理和复核程序。审理和复核是审计业务的必要程序,审计局的个别项目档案缺少审理环节,不符合有关规定。(整改完成)

整改情况:已组织审计人员参加审理和复核相关培训,提高审计人员对审理和复核工作重要性的认识,提升专业技能。

(22)部分审计报告未经领导审批即下达。审计文书应由主要领导签字审批的没有及时审批,部分文书在装订档案时集中签字,2022年-2023年审计档案中部分文书报告审批单尚未签字,造成审计报告未完成审批即下达。(整改完成)

整改情况:已严格按照制度,对审批进行了梳理规范。

(23)个别问题应移交未移交。2022年审计组对县人民医院2017年-2021年期间财务收支及医疗收费进行了审计。发现了县人民医院在2011年-2017年期间利用停薪留职人员信息,虚报滚动升级、年终奖人数套取财政资金12.2852万元,存入现金账户用于支出问题,违反了《财政违法行为处罚处分条例》第六条之规定,相关线索未向县纪委监委移交。(整改完成)

整改情况:已开展审计人员移交能力提升培训。

(24)对监督整改抓的不实。对被审计部门的整改主要由被审计部门提供书面材料,对整改措施和效果缺少监督。(整改完成)

整改情况:今年以来,我局高度重视对审计项目整改效果监督回访,2025年4月22日,我局派出两名工作人员对友谊县民政局2023年度预算执行和其他财政收支审计整改情况进行了回访监督指导,对应预留未预留质量保证金这一问题进行讲解,告知友谊县民政局以后应该严格履行合同约定,扣留质保金,建议友谊县民政局相关人员应该加强培训,提高工作人员的工作能力。后续我局也将继续采取现场回访的方式,加强对被审计单位审计整改工作的监督指导。

12.针对财务制度执行不严格问题。

(25)个别资金支出缺少原始发票。(整改完成)

整改情况:邹文革培训费3800元缺少培训费发票,根据《黑龙江省省直机关培训费管理办法》(黑财规审[2018]26号)文件相关要求,用课时费代替培训费发票补充原始票据,文件已复印作为整改佐证材料。

(26)个别劳务费支出未签订合同。(整改完成)

整改情况:已召开党组(扩大)会议,强调在今后支付劳务费时规范附件管理。

(27)2022年-2023年印刷及宣传费用不合理,2022年支出8.0744万元,占全年经费30.55%,2023年支出10.3206万元,占全年经费36.33%。(整改完成)

整改情况:我局已控制商品服务支出中的印刷费占比。

(五)关于落实全面从严治党政治要求有差距方面。

13.针对工作作风不严谨问题。

(28)个别工作制度网上抄袭不符合本部门实际。以文件形式印发的《定期轮岗制度》,全文体现公司经营管理字样,制度内容与审计部门工作不符。(整改完成)

整改情况:已将不符合本单位实际的工作制度进行了修改更正,重新印发了《轮岗制度》。

(29)部门文件未及时签批处理,2022年-2023年共收到文件695份,缺少签批或签批不全266份,占38.27%。(整改完成)

整改情况:已规范文件审批流程,对今年收发文进行了及时签批存档。

(30)部分审计业务工作效率不高。2024年全年审计项目14项,已完成6项,正在实施8项。项目完成效率低于2023年同期的57%。(整改完成)

整改情况:班子成员已召开会议,对审计项目进度进行监督指导,推动审计项目实施。

三、下一步工作打算

(一)持续抓好整改落实。县审计局将以“举一反三、深化整改”为核心,对已完成的整改任务,认真开展“回头看”,防止问题反弹,持续巩固巡察整改成果。聚焦巡察反馈问题,深入开展“解剖麻雀式”分析,深挖问题产生的思想根源、制度漏洞,强化制度执行监督,推动审计工作从“被动整改”向“主动防范”转变。

(二)强化审计监督职能。围绕县委、县政府中心工作,加大对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督力度,充分发挥审计在促进经济社会发展、保障民生、规范权力运行等方面的重要作用。提升审计效率和审计质量,加强对审计发现问题的整改跟踪问效,推动被审计单位落实整改主体责任,切实提高审计整改工作成效。​

(三)加强自身建设。以巡察整改为契机,进一步加强局党组自身建设,提高领导班子的凝聚力和战斗力。加强干部队伍建设,加大教育培训力度,提高干部职工的政治素质和业务能力。加强党风廉政建设,严格落实中央八项规定及其实施细则精神,坚决反对“四风”,营造风清气正的政治生态。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议,请及时向我们反映。联系人:邓怡菊;联系电话:0469-5814746;邮政地址:友谊县挹娄大街99号政府前楼三楼审计局;电子邮箱:2840253427@qq.com。

中共友谊县审计局党组

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